การวิเคราะห์ฐานะทางการเงินของธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย

An analysis of the status of Islamic Bank of Thailand

Name: วรนุช ทรัพย์สมปอง

ThaSH: พระราชบัญญัติธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย พ.ศ. 2545.

Classification :.DDC: 332.2

Abstract: การศึกษาเรื่อง การวิเคราะห์ฐานะทางการเงินของธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย มีวัตถุประสงค์เพื่อทราบถึงข้อได้เปรียบเสียเปรียบทางธุรกิจระหว่างธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยและธนาคารพาณิชย์อื่น โดยทำการศึกษาฐานะการเงินของธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยจากงบการเงินราย 6 เดือน ( ครึ่งปี ) นำข้อมูลจากงบดุลและงบกำไรขาดทุนมาคำนวณหาอัตราส่วนทางการเงิน 4 ด้าน ได้แก่ ด้านผลการดำเนินงาน ด้านประสิทธิภาพในการดำเนินงาน ด้านโครงสร้างรายได้ และด้านอัตราการขยายตัว โดยเปรียบเทียบกับอัตราส่วนทางการเงินในช่วงเวลาเดียวกันของธนาคารธนชาติ จำกัด (มหาชน) ซึ่งเป็นธนาคารพาณิชย์ที่มีขนาดใกล้เคียงกันและ ธนาคารกรุงเทพฯ จำกัด (มหาชน) ในฐานะธนาคารพาณิชย์ยอดเยี่ยมประจำปี พ.ศ. 2548 เพื่อทราบ ถึงฐานะทางการเงินที่แตกต่างระหว่างธนาคารอิสลาม แห่งประเทศไทยกับธนาคารพาณิชย์ทั่วไป การวิเคราะห์ฐานะทางการเงินของธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย จากอัตราส่วน ทาง การเงินทั้ง 4 ด้าน พบว่า ธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยมีสภาพคล่องในการดำเนินงานสูงกว่า ธนาคารพาณิชย์ที่มีขนาดใกล้เคียงกัน เนื่องจากมีปริมาณเงินฝากจากการขยายสาขาสูง ประกอบ กับการปล่อยสินเชื่อยังไม่เป็นไปตามเป้าหมายเนื่องจากต้องใช้เวลาในการแก้ไขปัญหาต่างๆ เพื่อให้ เป็นไปตามกฎหมายและพระราชบัญญัติการธนาคารพาณิชย์ ปี พ.ศ. 2505 รวมทั้งข้อจำกัดในการนำ เงินไปลงทุน ด้านคุณภาพสินทรัพย์และเงินกองทุนของธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย อยู่ใน เกณฑ์ดีกว่าธนาคารพาณิชย์ทั่วไป เนื่องจากธนาคารมีปริมาณเงินฝากสูงกว่าปริมาณเงินให้สินเชื่อ และไม่ประสบปัญหาด้านสินเชื่อด้อยคุณภาพมากเหมือนธนาคารพาณิชย์ทั่วไปและมีเงินกองทุน ชั้นที่ 1 เพียงพอในการรองรับผลขาดทุนในช่วงเริ่มดำเนินการได้ระดับหนึ่ง ในด้านความสามารถ ในการทำกำไร แม้ธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย จะมีผลการดำเนินงานที่ขาดทุนอย่างต่อเนื่อง มาโดยตลอด จากการวิเคราะห์กลับพบว่าค่าใช้จ่ายที่ส่งผลให้ธนาคารดำเนินขาดทุนมาจาก ฆ ค่าใช้จ่ายในการขยายสาขาเพื่อนำไปสู่การแสวงหากำไร ซึ่งเป็นการลงทุนที่เป็นประโยชน์โดยตรง กับผลการดำเนินงาน ของธนาคารในอนาคต ส่วนในด้านประสิทธิภาพในการดำเนินงาน แม้ ธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยยังไม่สามารถจ่ายค่าตอบแทนแก่ผู้ถือหุ้นในอัตราส่วนที่น่าพอใจ ได้แต่ธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยก็มีความมั่นคงในระดับหนึ่ง เนื่องจากธนาคารใช้เงินลงทุน ในการดำเนินกิจการจากส่วนของเจ้าของทำให้ไม่มีภาระผูกพันธุ์ในการชำระหนี้ในระยะเวลาที่ กำหนด ประกอบกับปัจจัยบวกอันเกิดจากการซื้อกิจการบริการทางการเงินตามหลักชาริอะฮ์ จาก บมจ.ธนาคารกรุงไทยทำให้ธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยมีความมั่นคงมากขึ้น มีบริการที่ หลากหลายและมีเครือข่ายรองรับการให้บริการลูกค้ามากขึ้นทำให้สามารถลดค่าใช้จ่ายในการขยาย สาขาได้ระยะหนึ่ง ในด้านโครงสร้างรายได้พบว่า แม้ธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย จะมี รายได้หลักจากการให้สินเชื่อ การเช่าซื้อและสัญญาเช่าทางการเงินเป็นรายได้หลัก ซึ่งต่างจาก ธนาคารพาณิชย์ทั่วไปที่มีรายได้จากดอกเบี้ยเป็นรายได้หลัก แต่อัตราส่วนรายได้จากการให้สินเชื่อ และสัญญาเช่าทางการเงินของธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทย มีอัตราร้อยละของอัตราส่วนใน ระดับเดียวกับธนาคารพาณิชย์ทั่วไปและมีสัดส่วนสูงสุดของรายได้รวมเช่นเดียวกันใน ด้านอัตรา การขยายตัวพบว่าธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยมีอัตราขยายตัวของเงินฝากซึ่งเป็นแหล่งเงินทุน ต้นทุนต่ำของธนาคารสูง ทำให้ธนาคารมีแหล่งเงินต้นทุนต่ำ เพื่อไปใช้ในการ ขยายฐานสินเชื่อ ได้มากขึ้น จากการศึกษาพบว่าฐานะการเงินของธนาคารอิสลามแห่งประเทศไทยยังอยู่ในเกณฑ์ที่ มั่นคงและมีแนวโน้มในการทำกำไรในอนาคต

มหาวิทยาลัยธุรกิจบัณฑิตย์. ศูนย์สนเทศและหอสมุด

Address: กรุงเทพฯ

Email: library@dpu.ac.th

Name: พนารัตน์ ปานมณี

Role: อาจารย์ที่ปรึกษา

Name: ไพฑูรย์ โพธสาร

Role: อาจารย์ที่ปรึกษาร่วม

Created: 2549

Modified: 2551-09-10

Issued: 2551-07-03

วิทยานิพนธ์/Thesis

application/pdf

CallNumber: วพ332.2 ว218ก

tha

DegreeName: บริหารธุรกิจมหาบัณฑิต

Level: ปริญญาโท

Descipline: การจัดการการเงิน

Grantor: มหาวิทยาลัยธุรกิจบัณฑิตย์

©copyrights มหาวิทยาลัยธุรกิจบัณฑิตย์

ลำดับที่.	ชื่อแฟ้มข้อมูล	ขนาดแฟ้มข้อมูล	จำนวนเข้าถึง	วัน-เวลาเข้าถึงล่าสุด
1	Chap_1.pdf	311.53 KB	197	2019-12-05 03:10:32
2	Chap_2.pdf	453.37 KB	170	2020-02-07 01:44:47
3	Chap_3.pdf	304.47 KB	137	2019-12-05 03:10:08
4	Chap_4.pdf	436.35 KB	170	2019-12-05 03:10:10
5	Chap_5.pdf	285.14 KB	157	2019-12-05 03:10:14
6	App.pdf	595.35 KB	153	2019-12-05 03:10:18
7	ABS.pdf	282.55 KB	156	2019-12-05 03:09:29
8	Cover.pdf	286.45 KB	128	2019-12-05 03:09:20
9	App-bip.pdf	290.7 KB	124	2019-12-05 03:10:25

ใช้เวลา

0.250435 วินาที