การศึกษาสาเหตุการค้างชำระหนี้ของลูกหนี้ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งประเทศไทย สำนักงานเขต 2

The study of debtors default of small and medium enterprise development bank of Thailand

Study of debtors default of small and medium enterprise development bank of Thailand

Name: กฤตยา มูลเทพ

Name: Kittayar Mooltep

Organization : มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง

keyword: การค้างชำระหนี้

ThaSH: การชำระหนี้

Classification :.LCCS: HG4028.D3

ThaSH: หนี้

ThaSH: การผิดชำระหนี้

Abstract: การศึกษาสาเหตุการค้างชำระหนี้ของลูกหนี้ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งประเทศไทย สำนักงานเขต 2 มีวัตถุประสงค์เพื่อศึกษาสาเหตุการค้างชำระหนี้และวิเคราะห์แนวโน้มการเป็นหนี้สูญในอนาคตของลูกหนี้ การศึกษาจากลูกหนี้ของธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งประเทศไทย สำนักงานเขต 2 ในพื้นที่รับผิดชอบของ 3 สาขา ได้แก่ สาขาแม่สาย ,สาขาพะเยา และสาขาเชียงราย โดยศึกษาจากกลุ่มเป้าหมายที่เป็นลูกหนี้ที่ค้างชำระหนี้เกินกว่า 3 เดือน จำนวน 75 ราย เก็บรวบรวมข้อมูลโดยใช้แบบสอบถามและแบบสัมภาษณ์ ข้อมูลที่ได้จะนำมาประมวลผลโดยใช้การวิเคราะห์เชิงปริมาณ และอธิบายถึงข้อมูลที่เก็บรวบรวมในรูปแบบของค่าร้อยละ และค่าเฉลี่ย ผลการศึกษาสาเหตุการค้างชำระหนี้ของลูกหนี้ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งประเทศไทย สำนักงานเขต 2 สาเหตุหลักเกิดจากภาวะทางเศรษฐกิจ คือ ภาวะเงินเฟ้อ อัตราการว่างงานสูง เศรษฐกิจชะลอตัว อัตราการเติบโตทางเศรษฐกิจ ซึ่งจากปัจจัยด้านภาวะทางเศรษฐกิจดังกล่าวส่งให้ต่อการดำเนินธุรกิจทำให้กิจการมีผลประกอบการจากการดำเนินการลดลง ยอดขายสินค้าหรือบริการลดลง ประกอบกับกิจการมีรายจ่ายในการดำเนินกิจการเพิ่มสูงขึ้น ได้แก่ การผ่อนชำระค่าสินค้า หรือรายจ่ายในการผ่อนชำระค่าบริการเพิ่มมากขึ้น และรายจ่ายด้านต้นทุนการผลิต หรือต้นทุนการบริการ หรือต้นทุนในการซื้อสินค้าเพื่อนำมาจำหน่ายเพิ่มสูงขึ้น ทำให้กิจการมีกำไรจากการดำเนินงานลดลง ผลการวิเคราะห์แนวโน้มการเป็นหนี้สูญ จากข้อมูลรายได้และรายจ่ายของลูกหนี้ธนาคารพัฒนาวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมแห่งประเทศไทย สำนักงานเขต 2 เมื่อนำมาวิเคราะห์แนวโน้มการเป็นหนี้สูญ โดยใช้สูตรการวิเคราะห์ Altman Z-Score พบว่าลูกหนี้ที่มีแนวโน้มจะเป็นหนี้สูญ หรือลูกหนี้ที่ไม่มีความสามารถในการผ่อนชำระหนี้ได้ มีจำนวน 17 ราย คิดเป็นร้อยละ 22.67 โดยลูกหนี้ดังกล่าวเป็นผู้ประกอบการ หรือกิจการที่ไม่สามารถดำเนินการต่อไปได้ หรือปิดกิจการ และลูกหนี้ที่ยังมีความสามารถในการผ่อนชำระหนี้ได้ แต่ต้องระมัดระวังไม่ให้เป็นลูกหนี้ที่มีแนวโน้มจะเป็นหนี้สูญ จำนวน 46 ราย คิดเป็นร้อยละ 61.33 ซึ่งลูกหนี้ดังกล่าวเป็นผู้ประกอบการ หรือกิจการที่มีรายได้จากการดำเนินการลดลง และมีภาระค่าใช้จ่ายเพิ่มสูงขึ้น

Abstract: The study on the cause of outstanding debts of the Small and Medium Enterprise Development Bank of Thailand The purpose of this study was to investigate the causes of outstanding debt and to analyze the future trend of bad debt of the debtor. A study of debtors of Small and Medium Enterprise Development Bank of Thailand, Office of Region 2, in the areas of responsibility of 3 branches, namely Maesai Branch, Phayao Branch and Chiang Rai Branch. By study from the outstanding debter who has defaulted of debt for more than 3 months, total 75 accounts. The data were collected by using questionnaires and interviews. The data will be processed by using quantitative analysis and describe the data collection in the form of Percentage and Mean. The result on study of the cause of outstanding debts from Small and Medium Enterprise Development Bank of Thailand, Office Region 2, and the main causes are from the economic conditions such as Inflation, High Unemployment Rate, Economic Resession, and Economic Growth Rate. The result of these economic factors effected to the business operation has been reduced, decreased in sales of goods or services. However, the business has increased in expenses such as the payment of goods or increased in expenses of the installment, and cost of production or cost of services or the increasing of cost of goods sold. Threfore, resulting in a decrease of operating profit. The analysis of the trend of Bad Debt is based on the income and expense data of the Small and Medium Enterprise Development Bank of Thailand, Office Region 2 Using the Altman Z-Score analysis formula, found that the debtor who is likely to be bad debt or the debtor who has no ability to pay the installment reported as 17 accounts, 22.67%. The debtors were entrepreneurs, unsccessful business, or business closed down, and debtors who has ability to pay. However, must be aware on the debtors who are likely to be bad debt of 46 cases, 61.33%, most of these debtors are entrepreneurs or the business with decreased in operating income and there is a high operating cost in the business.

มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง

Address: เชียงราย

Email: library@mfu.ac.th

Name: ฉัตรฤดี จองสุรียภาส

Role: อาจารย์ที่ปรึกษา

Created: 2560

Issued: 2561

Modified: 2561-09-26

Issued: 2561-09-26

วิทยานิพนธ์/Thesis

application/pdf

CallNumber: วพ. HG4028.D3 ก276ก 2560

tha

DegreeName: บริหารธุรกิจมหาบัณฑิต

Level: ปริญญาโท

Descipline: บริหารธุรกิจ

Grantor: มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง

©copyrights มหาวิทยาลัยแม่ฟ้าหลวง

ลำดับที่.	ชื่อแฟ้มข้อมูล	ขนาดแฟ้มข้อมูล	จำนวนเข้าถึง	วัน-เวลาเข้าถึงล่าสุด
1	Kittayar Mooltep.pdf	3.68 MB

ใช้เวลา

0.028027 วินาที